Митно-податкову перевірку в компанії провели експерти з Dolnośląskiego Urzędu Celno-Skarbowego we Wrocławiu. У межах заходів було проаналізовано документацію щодо розрахунків підприємства.
Контролери поставили під сумнів розрахунки щодо транзакцій загальною вартістю понад 36 млн злотих нетто. Йшлося також про відрахування податку VAT у розмірі понад 8,3 млн злотих.
За даними KAS, компанія користувалася ненадійними рахунками-фактурами VAT, які мали створити видимість реального господарського обороту.
Однак на цьому все не закінчується. Як випливає з результатів перевірки, підприємство саме виставило та ввело в господарський оборот понад 4 тисячі ненадійних рахунків-фактур VAT.
Компанія мала бути «буфером»
Перевірка показала, що компанія виконувала функцію так званого буфера. KAS:
Її завданням було створити видимість законного господарського обороту та приховати справжній механізм податкового шахрайства.
У цьому випадку документація мала створювати враження, що за виставленими рахунками-фактурами стоять реальні господарські транзакції.
Натомість результати перевірки показали, що рахунки-фактури не документували реального обороту, а їх використання давало змогу створити видимість законності розрахунків.
Понад 8,3 млн злотих VAT до сплати
Наслідком результатів перевірки стало оскарження податкових розрахунків компанії. Фірму викреслили з реєстру платників VAT.
Водночас її зобов’язали сплатити понад 8,3 млн злотих належного податку VAT.
Президент і 100 відсотків часток
KAS також повідомила про деталі структури власності компанії.
Президентом одноосібного правління і водночас власником 100 відсотків часток був громадянин В’єтнаму. У реєстраційних документах було вказано фіктивну адресу проживання на території Польщі.